Thứ hai, 17/06/2024, 07:09 AM
Pháp Luật   •   Thứ sáu, 17/05/2024, 10:07 AM  •  17/05/2024, 10:07

Công ty Đông Nam Kiên Giang kinh doanh thủy sản nhưng xuất hóa đơn dầu DO

Trong thời gian ngắn, Công ty Đông Nam Kiên Giang xuất hoá đơn có tổng giá trị hàng hoá lớn, tăng đột biến, có phát sinh số thuế phải nộp ít, mặt hàng bán ra chủ yếu là dầu DO, trong khi đó công ty đăng ký ngành nghề chính kinh doanh thủy sản.

Cục Thuế tỉnh Kiên Giang vừa có thông báo gửi Cục Thuế các tỉnh, thành phố trực thuộc Trung ương và các Chi cục Thuế trực thuộc Cục Thuế tỉnh Kiên Giang về việc không khấu trừ, không hoàn thuế GTGT, không xem xét chi phí đối với hóa đơn mua vào từ Công ty TNHH Đông Nam Kiên Giang.

Theo Cục Thuế tỉnh Kiên Giang, qua rà soát, phân tích hồ sơ khai thuế của người nộp thuế gửi cơ quan thuế qua hệ thống quản lý thuế tập trung và việc sử dụng hóa đơn của người nộp thuế tại ứng dụng hóa đơn điện tử; Cục Thuế tỉnh Kiên Giang thông báo người nộp thuế có dấu hiệu rủi ro cao về thuế, hóa đơn, như:

Công ty TNHH Đông Nam Kiên Giang, mã số thuế 1702273433, địa chỉ đăng ký tại số 370 đường Nguyễn Văn Cừ, khu phố 4, phường An Thới, Tp.Phú Quốc, tỉnh Kiên Giang. Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh số 1702273433, do Sở Kế hoạch Đầu tư tỉnh Kiên Giang cấp ngày cấp ngày 3/4/2023, ngành nghề kinh doanh chính là chế biến, bảo quản thuỷ sản và các sản phẩm từ thuỷ sản, người đại diện theo pháp luật kiêm giám đốc là Võ Ngọc Em.

Theo đó, các dấu hiệu rủi ro về hóa đơn căn cứ dữ liệu trên ứng dụng hóa đơn điện tử từ ngày 20/9/2023 đến ngày 19/02/2024, Công ty này đã sử dụng hoá đơn điện tử như sau:

Trong 6 tháng cuối năm 2023, công ty này đã xuất tổng cộng 208 hóa đơn với doanh thu hơn 48 tỷ đồng. Trong đó, quý III/2023, công ty này xuất 45 hóa đơn với doanh thu hơn 6,3 tỷ đồng. Tiếp đó, trong quý IV/2023, công ty này xuất ra 163 hóa đơn với doanh thu hơn 41 tỷ đồng.

Đồng thời, trong 6 tháng cuối năm 2023 này, công ty này mua vào giá trị hàng hóa tổng hơn 47 tỷ đồng. Trong đó, quý III/2023, mua vào tổng giá trị hàng hóa dịch vụ là gần 6,2 tỷ đồng. Quý IV/2023, mua hàng hóa dịch vụ là hơn 41 tỷ đồng.

Theo Cục Thuế tỉnh Kiên Giang, qua rà soát dữ liệu hoá đơn điện tử và phân tích hồ sơ khai thuế, thông tin trên ứng dụng quản lý thuế tập trung (TMS), Cục Thuế tỉnh Kiên Giang nhận thấy công ty có một số dấu hiệu rủi ro về thuế, hoá đơn đối với doanh nghiệp này như:

Công ty Đông Nam Kiên Giang mua hàng hóa của các doanh nghiệp rủi ro cao về thuế với số lượng lớn và doanh nghiệp đã được Thông báo bỏ địa chỉ kinh doanh (Cục Thuế tỉnh Kiên Giang nhận được các công văn cảnh báo doanh nghiệp có dấu hiệu rủi ro về thuế và hóa đơn của Cục Thuế Tp.Cần Thơ).

Đáng chú ý, trong thời gian ngắn Công ty Đông Nam Kiên Giang xuất hoá đơn có tổng giá trị hàng hoá lớn, tăng đột biến, có phát sinh số thuế phải nộp ít; mặt hàng bán ra chủ yếu là dầu DO, trong khi đó công ty đăng ký ngành nghề chính là chế biến, bảo quản thuỷ sản và các sản phẩm từ thuỷ sản.

Bên cạnh đó, qua tra cứu hóa đơn mua vào và bán ra trên ứng dụng hóa đơn điện tử thì Công ty Đông Nam Kiên Giang có giao dịch mua bán lòng vòng (vừa mua vào, vừa bán ra) với 3 doanh nghiệp.

Theo đó, ngày 7/12/2023, Cục Thuế tỉnh Kiên Giang đã ban hành Thông báo số 2654/TB-CTKGI về việc giải trình, bổ sung thông tin, tài liệu.

Ngày 8/12/2023, Cục Thuế tỉnh Kiên Giang đã ban hành Thông báo số 2663/TB-CTKGI về việc ngừng sử dụng hóa đơn điện tử đến khi công ty giải trình cụ thể về tình hình hoạt động kinh doanh của công ty theo thông báo của Cục Thuế.

Đến ngày 14/12/2023, Cục Thuế tỉnh Kiên Giang đã ban hành Thông báo số 2685/TB-CTKGI về việc giải trình, bổ sung thông tin, tài liệu (lần 2).

Ngày 6/2/2024, Cục Thuế tỉnh Kiên Giang phối hợp với chính quyền địa phương tiến hành xác minh tình trạng hoạt động của người nộp thuế tại địa chỉ đăng ký. Qua xác minh đã tiến hành lập Biên bản người nộp thuế không hoạt động tại địa chỉ đã đăng ký.

Ngày 20/02/2024, Cục Thuế tỉnh Kiên Giang ban hành Thông báo số 235/TB-CTKGI về việc người nộp thuế không hoạt động tại địa chỉ đã đăng ký.

Để nhằm ngăn chặn các hành vi vi phạm pháp luật về thuế, vi phạm hóa đơn của các tổ chức, cá nhân sử dụng hóa đơn bất hợp để khấu trừ, hoàn thuế, hạch toán chi phí đầu vào không đúng quy định. Trong khi chờ kiểm tra, xác minh nguồn gốc hàng hóa nơi mua và hoạt động nơi bán, Cục Thuế tỉnh Kiên Giang thông báo đến các cơ quan, đơn vị có liên quan phối hợp kiểm tra, không khấu trừ, không hoàn thuế GTGT, không chấp nhận chi phí và xử lý vi phạm theo quy định của pháp luật đối với những tổ chức, cá nhân có giao dịch mua bán, sử dụng hóa đơn GTGT có nguồn góc từ Công Ty TNHH Đông Nam Kiên Giang.

PV
Theo Tạp chí Tài chính Doanh nghiệp

Hơn 7.500 cửa hàng xăng dầu đã phát hành hóa đơn điện tử theo từng lần bán hàng

Bộ Tài chính cho biết, tính đến ngày 26/2/2024, toàn quốc đã có 7.542 cửa hàng kinh doanh bán lẻ xăng dầu đã thực hiện phát hành hóa đơn điện tử theo từng lần bán hàng theo quy định (tăng 5.849 cửa hàng so với thời điểm 1/12/2023).

Điện Gia Lai: Tài sản toàn nợ, thêm án phạt thuế

Pháp Luật   •   Chủ nhật, 09/06/2024, 09:50 AM
Với những vi phạm về thuế, Cục Thuế tỉnh Gia Lai buộc Điện Gia Lai phải nộp tổng số tiền hơn 155 triệu đồng. Trong đó hơn 121,2 triệu đồng tiền thu thuế và 34,4 triệu đồng tiền chậm nộp.

Tổng cục Hải quan siết chặt chống buôn lậu, vận chuyển trái phép vàng, tiền tệ qua biên giới

Pháp Luật   •   Thứ sáu, 17/05/2024, 10:10 AM
Theo Kế hoạch Kiểm soát chống buôn lậu, vận chuyển trái phép vàng, tiền tệ qua biên giới, Tổng cục Hải quan yêu các các đơn vị liên quan đảm bảo an ninh, trật tự an toàn xã hội, bình ổn và an toàn thị trường vàng, bảo vệ người tiêu dùng, chống thất thu ngân sách Nhà nước.

Quảng Ninh tạm giữ hơn 2.400 sản phẩm thực phẩm nhập lậu

Pháp Luật   •   Thứ sáu, 17/05/2024, 10:09 AM
Ngày 15/5, tại thị trấn Tiên Yên, tỉnh Quảng Ninh, lực lượng Quản lý thị trường tỉnh Quảng Ninh đã phát hiện và tạm giữ hơn 2.400 sản phẩm thực phẩm nhập lậu.

Chậm nhất ngày mai phải công bố thanh tra thị trường vàng

Pháp Luật   •   Thứ sáu, 17/05/2024, 10:09 AM
Phó thủ tướng yêu cầu chậm nhất ngày 17/5 phải công bố quyết định thanh tra thị trường vàng, các cửa hàng, đại lý phân phối, mua và bán vàng miếng; kiểm tra, giám sát, kiên quyết thực hiện nghiêm quy định về hóa đơn điện tử theo từng lần trong hoạt động kinh doanh, mua, bán vàng…

Quảng Ngãi tiếp nhận gần 42.000 hồ sơ quyết toán thuế năm 2023

Pháp Luật   •   Thứ sáu, 17/05/2024, 10:09 AM
Cục Thuế Quảng Ngãi cho biết trong kỳ quyết toán thuế năm 2023 cơ quan này đã tiếp nhận hơn 41.853 hồ sơ quyết toán thuế TNDN, thuế TNCN, thuế tài nguyên, phí bảo vệ môi trường,...